Vous souhaitez reprendre le contrôle de vos états financiers ? Ces documents sont la clé pour optimiser la stratégie financière de votre entreprise et, in fine, sa santé. Zoom sur les stratégies à mettre en place pour maîtriser ses états financiers quand on est DAF.
À la découverte des états financiers
Les états financiers… Ah, ces documents qui font briller les yeux des DAF ! Si vous êtes chargé d’en produire afin d’en extraire de précieuses informations, vous êtes au bon endroit. Parce que Mavrick est justement là pour vous guider et vous montrer comment (re)prendre efficacement la main sur vos états financiers en vous fournissant de précieux tips. Alors, êtes-vous prêt pour des conseils aux petits oignons ?
Définition des états financiers avant de se lancer
D’abord, qu’est-ce qu’un état financier ? C’est tout simplement un document comptable qui vous donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à un moment donné. Il regroupe des informations sur la structure de votre patrimoine, l’évaluation de vos performances et la composition de vos finances. En somme, il résume tous les événements financiers majeurs que votre entreprise traverse et a traversé au fil du temps.
Quels sont les objectifs des états financiers ?
Un état financier a plusieurs objectifs, mais en somme, son but est de vous aider à optimiser la situation financière de votre entreprise. Alors, quels sont ses objectifs ?
Tout d’abord, les états financiers sont indispensables lorsque vous êtes impliqué dans des opérations stratégiques telles que des reprises, des rachats, des évaluations de sociétés, des fusions, des scissions ou même des introductions en bourse, car ils indiquent clairement la situation financière de votre entreprise.
De plus, ces états financiers vous permettent de comparer les états financiers de votre entreprise sur différentes périodes et visualiser son évolution au fil du temps. Vous pouvez voir comment cette dernière évolue, si elle a traversé des hauts et des bas, et si elle est sur la voie du succès financier.
Vous avez des questions
sur votre comptabilité ?
À qui ces documents sont-ils destinés ?
Maintenant, qui utilise ces documents ? Eh bien, les différentes personnes intéressées par votre entreprise ont chacune leurs propres préoccupations en les analysant.
Les investisseurs, par exemple, veulent évaluer la rentabilité de votre entreprise avant de décider s’ils veulent y investir leur argent. Ils veulent savoir si votre entreprise est génératrice de bénéfices ou non.
Pour les chefs d’entreprise, il s’agit de garder un œil vigilant sur la santé financière de leur société et sa capacité à générer des profits.
Quant aux banques, elles se servent des états financiers pour vérifier si l’entreprise est capable de rembourser ses dettes avant de lui accorder un prêt.
Et pour les repreneurs d’entreprises ? Ces derniers veulent être certains que votre entreprise est solide et a de belles perspectives d’avenir devant elle.
Qu’est-ce qui compose les états financiers ?
Les états financiers principaux se composent du bilan, du compte de résultats, de l’état des flux de trésorerie et de l’état des bénéfices non répartis (ou l’état des variations des capitaux propres).
Le bilan
Commençons par le bilan, l’équivalent d’une photo instantanée de votre entreprise à un moment précis. C’est comme si vous figiez le temps pour voir ce que votre entreprise possède et ce qu’elle doit à ses créanciers à la fin de la période. Le bilan correspond au calcul suivant : “Actif = Passif + Capitaux propres”.
Le compte de résultats
Passons maintenant au compte de résultats. Pendant une période donnée, il nous montre les revenus issus de la vente de produits ou de la prestation de services, les dépenses engagées et le bénéfice net qui reste après avoir déduit les dépenses des revenus. Pour cet état financier, le calcul est “Produits – Charges = Bénéfice net”.
Les flux de trésorerie
Que dire de l’état des flux de trésorerie ? Il révèle l’évolution de l’argent qui entre et qui sort de votre entreprise au cours de l’exercice, avec les encaissements et les décaissements. Cet état financier vous permet de suivre la piste de l’argent et de savoir comment votre entreprise gère ses flux monétaires.
Les bénéfices non répartis
Enfin, nous arrivons à l’état des bénéfices non répartis (ou l’état des variations des capitaux propres), un autre personnage clé de ce spectacle financier. Il nous révèle les bénéfices cumulatifs de votre entreprise après le paiement des dividendes ou des distributions aux actionnaires.
Comment établir les meilleurs états financiers ?
Vous souhaitez reprendre la main sur vos états financiers ? Le secret est de les lier entre eux. De cette manière, vous pourrez mener des analyses croisées qui rendront compte avec précision de la santé de votre entreprise. Mais comment lier ces fameux états financiers ? C’est beaucoup plus simple que vous ne le pensez. Cela ne nécessite que 3 bonnes pratiques :
- Être accompagné par un cabinet comptable spécialisé dans votre secteur d’activité (comme Mavrick, par exemple) ;
- Sélectionner avec soin les indicateurs dont vous avez besoin, propres à votre secteur et à votre entreprise,
- Utiliser seulement deux outils, testés et approuvés par nos clients DAF.
D’abord, une fois que vous vous êtes familiarisé avec les indicateurs intrinsèques à votre entreprise et secteur d’activité, vous êtes en mesure de savoir précisément ce qui doit être relevé et mesuré. Pour répertorier les indicateurs clés qui composent les états financiers mentionnés plus haut, quoi de mieux qu’un outil digital comptable tout-en-un qui vous offre une visibilité sur vos finances en temps réel ? L’outil par excellence que nous recommandons, à force d’expérience et de retours de nos clients (mais également de nos collaborateurs comptables !), vous le connaissez sans doute : il s’agit de Pennylane.
Gestion de la facturation, trésorerie en temps réel, flash report… ce logiciel puissant et complet vous offre une vision à n’importe quel instant grâce à une automatisation de toutes vos données comptables et financières. Pratique, non ?
On ne s’arrête pas en si bon chemin. Saviez-vous qu’à partir des éléments comptables et financiers dont vous disposez en temps réel avec Pennylane, vous pouvez procéder à des analyses croisées ? C’est ce que permet le deuxième outil que nous recommandons et que nous sommes habitués à mettre en place pour nos clients. Cet outil, c’est Finthesis. Il établit pour vous des liens logiques entre les états financiers. Chaque état financier est interconnecté et influence les autres. Par exemple, le compte de résultats est lié au bilan, car le bénéfice net déduit des dépenses est un élément clé des capitaux propres du bilan. De même, les flux de trésorerie peuvent impacter à la fois le compte de résultats et le bilan. La plateforme de data visualisation Finthesis, croise les données intégrées à Pennylane et en extrait des analyses directement présentées sous formes de tableaux de bord et présentations visuelles claires.
Mavrick vous fournit les meilleurs outils pour élaborer et lier vos états financiers
En collaborant avec Mavrick pour organiser la mise en place de Pennylane et Finthesis, vous bénéficiez d’informations financières précises, à jour et d’une assistance personnalisée pour tirer le meilleur parti de ces outils.
En organisant la mise en place des outils présentés, Mavrick veille à ce que vous soyez épaulé et conseillé dans tous les aspects que nous avons vus ensemble pour reprendre la main sur ses états financiers. Notre cabinet vous aide à installer ces outils et leur utilisation au sein de vos équipes pour ne laisser passer aucune donnée à travers les mailles du filet.
Enfin, vous pourrez toujours compter sur nous si vous avez la moindre question, technologique ou comptable. C’est ça le plus de Mavrick, un cabinet d’expertise comptable jeune, dynamique et digital, toujours à l’écoute !
Alors n’attendez plus, contactez-nous dès à présent pour prendre le dessus sur vos états financiers !
Contactez l’un de nos conseillers pour toutes vos questions
Nous répondons à toutes vos questions comptables et juridiques
