Vous êtes le DAF d’une entreprise et vous souhaitez optimiser vos besoins en fonds de roulement (BFR) ? Vous êtes au bon endroit ! Chez Mavrick, nous aimons partager des conseils pratiques et astucieux pour vous aider à gérer au mieux votre trésorerie et à préserver la santé financière de votre entreprise. Dans cet article, nous allons vous dévoiler quelques secrets bien gardés qui vous permettront de maîtriser les subtilités des BFR et de prendre des décisions éclairées.
BFR : secrets et astuces pour aider les DAF à garder le cap financier
Chez Mavrick, on sait que le besoin en fonds de roulement (BFR) est un indicateur clé de la santé d’une entreprise. Si les Directeurs Administratifs et Financiers (DAF) en sont bien conscients, Mavrick a décidé de revenir dessus aujourd’hui pour partager ses astuces et vous dévoiler toutes les astuces à disposition des directeurs financiers pour dompter ce BFR.
Définition et méthode de calcul du besoin en fonds de roulement (BFR)
Tout d’abord, faisons un bref rappel sur la définition et le calcul du besoin en fonds de roulement. C’est essentiel pour comprendre et maîtriser ce concept clé de la gestion de trésorerie.
Le besoin en fonds de roulement (BFR) correspond à la différence entre les ressources financières nécessaires pour financer les actifs circulants et les dettes à court terme d’une entreprise.
BFR démystifié : comprendre les subtilités pour optimiser vos finances
Qu’est-ce que le BFR ?
Pour comprendre le BFR, il est important de revenir sur quelques notions fondamentales : les coûts de revient, les prix de vente et les dépenses préliminaires.
Le coût de revient, c’est le montant total engagé pour produire un produit ou fournir un service. Ensuite, on ajoute le prix de vente, qui doit non seulement couvrir le coût de revient, mais aussi laisser une belle marge bénéficiaire. Mais attention, avant de voir ces revenus rentrer dans les caisses, il y a souvent des dépenses préliminaires à gérer, comme l’achat de stocks, par exemple. Ces sommes doivent souvent être payées aux fournisseurs avant que le produit soit vendu.
C’est justement l’utilité du BFR. Avec un décalage savamment orchestré entre les dépenses et les recettes, il représente la différence de trésorerie à gérer pour assurer la pérennité de votre entreprise.
Décryptage du BFR de votre entreprise : calcul et interprétation avec Mavrick
Méthode de calcul du BFR
D’après le ministère de l’Économie, des Finances et de la Souveraineté industrielle et numérique, le BFR est un élément crucial du bilan comptable. Sa formule magique est la suivante :
BFR = la valeur brute des stocks + la valeur brute des créances clients et comptes rattachés – les dettes fournisseurs et comptes rattachés.
En bref, vous devez faire la somme des stocks et des créances que vous avez encaissées et y soustraire les dettes que vous devez encore aux fournisseurs. C’est ce résultat qui va nous donner une indication sur votre santé financière.
Analyse du BFR
Maintenant que vous avez le résultat de votre calcul, que faire avec ? Regardons les différentes situations possibles :
Si votre BFR est négatif, félicitations ! Cela signifie que vous êtes en excellente santé. Vous avez plus de ressources disponibles que de dettes à rembourser. C’est ce qu’on appelle une gestion efficace.
Si votre BFR est nul, c’est bien. Cela montre un certain équilibre. Vous n’avez pas généré d’excédents, mais vous arrivez tout de même à couvrir vos dépenses. C’est un signe de stabilité.
En revanche, si votre BFR est supérieur à 0, cela indique une situation critique. Vos ressources ne suffisent pas à financer les besoins de votre projet. Pas de panique, on est là pour vous aider à inverser la tendance !
Comment optimiser le besoin en fonds de roulement ?
Chez Mavrick, on aime vous donner les meilleures astuces pour optimiser votre besoin en fonds de roulement (BFR) et garder le contrôle de vos finances. Suivez les conseils de nos experts de la gestion !
Quelles actions faut-il effectuer afin d’améliorer le BFR ?
Agir sur les stocks : déstockez pour libérer votre trésorerie
Les stocks, qui attendent d’être vendus, peuvent se transformer en poids pour votre trésorerie. Pas si vous savez comment les gérer. Par exemple, en analysant vos cycles de production et de vente, vous pouvez identifier les produits qui se vendent moins rapidement et vous conseiller sur les actions à entreprendre : promotions, ventes flash, collaborations avec d’autres entreprises, etc. L’objectif ? Réduire vos stocks, libérer de la trésorerie et booster votre rentabilité.
Gérer les créances clients de votre entreprise
Les créances clients, ces montants que vous attendez avec impatience, peuvent parfois se faire désirer un peu trop longtemps. Mettez en place des processus de relance efficaces, jonglez avec les délais de paiement, et négociez avec vos clients pour accélérer les encaissements. Résultat : une trésorerie plus saine et des nuits paisibles pour vous.
Comment améliorer un fond de roulement négatif avec l’affacturage ?
L’affacturage peut s’avérer être un choix intéressant dans certaines situations. Imaginez que vous avez des factures en attente de paiement et que votre trésorerie est au plus bas. Plutôt que de vous creuser la tête à chercher des solutions de financement complexes, l’affacturage peut vous apporter une bouffée d’air frais. Vous confiez le recouvrement de vos factures à une société spécialisée, qui se charge de les encaisser à votre place. En retour, vous recevez rapidement une avance sur ces factures, généralement sous 24 à 48 heures. Cette avance vous permet de renflouer votre trésorerie et de continuer vos activités sans encombre.
Bien sûr, l’affacturage a un coût, sous la forme d’une commission prélevée par la société financière. Il est donc important d’évaluer attentivement si cette option convient à votre situation spécifique. N’hésitez pas à consulter votre expert-comptable pour déterminer si l’affacturage est une solution pertinente pour votre entreprise.
Optimiser les dettes : négociez avec vos fournisseurs
En tant que DAF, l’une de vos missions est de vous assurer que vous bénéficiez des meilleurs délais de paiement et de négocier les conditions les plus avantageuses pour votre entreprise.
Vous pouvez adopter une stratégie visant à prolonger au maximum les délais de paiement de vos fournisseurs. Cependant, gardez à l’esprit que vous devez respecter les délais de paiement fixés par la loi. En règle générale, ces délais sont limités à 30 jours à compter de la réception des produits ou de la prestation réalisée. Bien que cela puisse sembler contraignant, il est important de ne pas tomber dans le piège des dettes en retardant indéfiniment les paiements. Une astuce pour éviter cette situation consiste à négocier, dès la rédaction du contrat, des délais de paiement plus longs, offrant ainsi une marge de manœuvre supplémentaire.
N’oubliez pas de négocier des délais de paiement plus favorables dès le départ et de bien évaluer vos besoins en approvisionnement avant de passer des commandes. Ces astuces vous aideront à mieux gérer votre trésorerie et à maintenir une situation financière saine pour votre entreprise.
La comptabilité en temps réel : un atout pour optimiser votre BFR
Disposer d’une comptabilité en temps réel s’avère être la solution de premier choix pour optimiser son BFR.
En partenariat avec notre cabinet, votre comptabilité est automatisée grâce au logiciel Pennylane. Associé à une utilisation de la plateforme Finthesis, qui traduit les données financières en tableaux de bord clairs et intuitifs, vous pouvez prendre des décisions éclairées pour gérer au mieux votre trésorerie et ses flux.
Avec une comptabilité en temps réel, vous anticipez les fluctuations de votre BFR, prenez des mesures préventives et réagissez rapidement aux situations critiques. Cela vous permet de maîtriser vos besoins en fonds de roulement et d’optimiser votre trésorerie, tout en assurant la pérennité et la croissance de votre entreprise.
Mavrick, à vos côtés pour l’optimisation du BFR de votre entreprise
Maîtrisez et optimisez votre BFR comme un véritable pro. Chez Mavrick, nous croyons en votre potentiel et on est là pour vous accompagner dans toutes les étapes de votre réussite financière. Nous vous apportons les conseils dont vous avez besoin, mais pas seulement. Nous vous simplifions la vie en vous aidant à mettre en place des outils intuitifs. À vous les BFR automatisés ! Alors, à vous de jouer et de devenir le maître du BFR !
Pour en savoir plus, n’hésitez pas à consulter notre page ou à nous contacter !
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